В чем смысл новой программы долгосрочных сбережений?

До 2008 года пенсия граждан полностью формировалась за счет государственного бюджета. Последние годы государство стимулирует граждан участвовать в создании пенсионных накоплений и разрабатывает для этого специальные законы. 27 июня 2023 года на сайте Банка России опубликовали новость о том, что президент России подписал законопроект о добровольной программе долгосрочных сбережений граждан. Так, с 2024 года начнет работать совершенно новая программа, которая поможет населению формировать пенсионные накопления с государственной поддержкой.

Суть программы в том, что любой гражданин, начиная с 18 лет, сможет сам отчислять деньги, формируя накопления на будущее. Программа добровольная, копить можно не только для себя, но и в пользу других лиц, например, супруги, ребенка, родителей. 

За формирование и хранение накоплений будут отвечать негосударственные пенсионные фонды (НПФ) из специального реестра. На данный момент в России действует 37 аккредитованных НПФ, копить деньги можно в одном или сразу в нескольких. Раз в пять лет разрешается сменить организацию. 

Как происходит формирование накоплений?

Сумма, которая накопится в итоге, формируется из нескольких составляющих. 

• Средства, вложенные клиентами

Основная часть капитала — это собственные накопления граждан, которые они успеют отчислить за установленный программой срок. Чем больше будут вложения, тем больше будут выплаты в будущем.. Вкладчик самостоятельно определяет сумму пополнений и их периодичность. 

• Софинансирование

Основной плюс программы — это дополнительное софинансирование со стороны государства, оно позволит увеличить сумму в первые годы участия в программе. Те, кто заключат договор с НПФ в 2024-2026 годах, и будут вносить на счёт не менее 2000 рублей в год, смогут получать дополнительные выплаты на протяжении 3 лет. Размер надбавки зависит от уровня дохода:

Уровень доходов	Размер надбавки
Меньше 80 000 ₽	1 рубль от государства на 1 рубль собственных вложений
80 000 – 150 000 ₽	1 рубль от государства на 2 рубля собственных вложений
Больше 150 000 ₽	1 рубль от государства на 4 рубля собственных вложений

Максимальный размер выплат не может превышать 36 000 рублей в год. Не исключено, что программу софинансирования продлят на более долгий срок. Помимо государства, софинансировать пенсию могут работодатели на добровольной основе. 

• Инвестирование

Негосударственный пенсионный фонд может распоряжаться капиталом и инвестировать его в различные российские активы — акции, облигации, другие ценные бумаги. Инвестировать можно самостоятельно или передав деньги в управление специальным компаниям. Доход, полученный путем инвестирования, практически весь прибавляется к основному счету, лишь небольшая часть идет на комиссии НПФ или управляющей компании. 

• Накопительная часть пенсии

Из-за моратория с 2014 года накопительная часть пенсии не формировалась у граждан, а ранее накопленные деньги оказались «заморожены». С появлением новой программы гражданам разрешили перевести свои накопления в НПФ и прибавить к общей сумме. 

Как и когда можно распорядиться деньгами?

Получить накопленные деньги можно будет после 15 лет участия программы или при достижении определенного возраста: 

• для мужчин — после 60 лет;
• для женщин — после 55 лет. 

Деньги можно вывести досрочно, но в этом случае забрать получится только свои вложения, весь дополнительный доход пропадет. Исключение — тяжелая жизненная ситуация, например, тяжелая болезнь, требующая дорогостоящего лечения. 

Как получать деньги — решает сам участник программы. Можно единовременно забрать всю сумму или получать ее равными частями на протяжении 10 лет. Еще один способ — договориться о пожизненном обеспечении, в этом случае размер выплаты посчитают исходя из среднего показателя дожития. Дополнительные расходы сверх расчета компенсирует НПФ. 

Дополнительные преимущества программы

Выделим ключевые плюсы, которые предусмотрело государство помимо софинансирования.  

• Нет налога на инвестиции

Доход, полученный от инвестиционной деятельности НПФ, не будет облагаться налогом. Это значит, что за вычетом комиссии самого фонда или управляющей компании, вся сумма поступит на счет клиента. 

• Есть налоговый вычет. 

Плательщики НДФЛ смогут получать стандартный налоговый вычет в размере 13%. Максимальная сумма взносов, с которой можно заявить вычет — 400 000 рублей, это значит, что клиент сможет возвращать до 52 000 рублей ежегодно. 

• Деньги можно передать по наследству. 

Все деньги, кроме уже полученных на руки, можно передать по наследству в полном размере. Исключение — ситуации, когда владелец счета оформил договор на пожизненные выплаты. 

• Действует страховка. 

По аналогии с банковскими вкладами государство будет страховать пенсионные накопления по программе долгосрочных сбережений. Максимальная страховая сумма составит 2 800 000 рублей. 

Вывод

Программа долгосрочных сбережений — это еще одна попытка привлечь граждан к увеличению собственной пенсии. Благодаря дополнительным вложениям, можно заметно улучшить финансовое состояние в будущем — сформировать источник пассивного дохода с прозрачной системой накопления и выплат. Минфин России отмечает, что такой способ накоплений надежнее многих альтернатив, так как регулируется государством на законодательном уровне. 

Если рассматривать программу долгосрочных сбережений как инвестиционный инструмент, при практически нулевых рисках, это действительно хорошая возможность сохранить сбережения и защитить их от инфляции на долгосрочном горизонте.